Previsões, gestão e controlo de tesouraria

“Sabe como os Bancos calculam a comissão sobre um descoberto bancário? Faz uma distinção clara entre as datas de desconto, as datas das operações, as datas de valor? Sabe estabelecer uma escala de juros e controlar a idade dos saldos? Sabe explicar a origem das necessidades de tesouraria da Empresa de acordo com o seu ciclo de exploração? Compreender a Gestão de Tesouraria é também compreender a necessidade das previsões de Tesouraria, a curto, médio e longo prazo. O curso ajuda a clarificar e dominar todos estes conceitos de maneira a adquirir “reflexos” de tesouraria, suscetíveis de promover em ganhos não negligenciáveis para a Empresa.”

Programa

1. Posicionar a função de tesouraria na empresa

– As funções do tesoureiro.
– A ligação da tesouraria às restantes funções.

2. Praticar as previsões de tesouraria

– Entender os ciclos financeiros da empresa.
– Recolher as informações necessárias para as previsões.
– As técnicas de previsão: data-valor; método dos fluxos e dos saldos, etc.

3. Utilizar os instrumentos de controlo de tesouraria

– A utilização dos mapas contabilísticos.
– Os mapas de idade de saldos.
– O quadro de “posição de tesouraria”.
– As previsões das origens e das aplicações de tesouraria – o mapa financeiro.
– Análise de casos práticos e resolução de exercícios de aplicação.

4. Estudo das operações de tesouraria

– As variáveis base:
   • contagem de prazos, taxas de juro, comissões, efeito dos impostos, etc.
– Estudo das aplicações financeiras.
– As operações de desconto de títulos:
   • o desconto comercial e o desconto racional.
– As contas correntes caucionadas:
   • taxa fixa e taxa variável por escalões.
– Quadros de amortização de dívida:
   • prestações constantes e de amortização constante.
– As operações de leasing.
– Resolução de exercícios em folha de cálculo Excel.

5. Organizar a gestão quotidiana

– Diagnóstico da gestão: resultados e jogos.
– Princípios de organização da gestão quotidiana:
• modo de repartição dos movimentos por banco, vantagens de informatização e da automatização das trocas de dados.

6. Gerir e otimizar a tesouraria em divisas

– A Tesouraria em divisas.
– Métodos de cálculo do risco da taxa de juro e da taxa de câmbio.
– Alternativas oferecidas às Empresas para uma cobertura e/ou gestão.
– Casos e exercícios.

Dirigido a

– Colaboradores dos Serviços de Tesouraria.

– Colaboradores dos Serviços de Contabilidade e Financeiros de Empresa que desejem ter uma visão prática sobre este serviço.

Objetivos

– Proporcionar aos participantes uma formação teórica e prática relativa à gestão dos recursos financeiros de curto prazo.
– Expor e treinar nos métodos utilizáveis para a previsão dos pagamentos e recebimentos, de formar a evitar situações de rutura de tesouraria por falta ou ineficácia de previsão.
– Mostrar como quantificar as necessidades financeiras e os recursos financeiros de exploração.