Formação - Finanças para não financeiros - 4REAL®

Avaliação online de conhecimentos (0h30m)

Objetivos:

• Mobilizar e comprometer os participantes no processo de desenvolvimento das competências necessárias para melhor entenderem os efeitos económicos e financeiros das suas decisões;
• Ganhar autoconhecimento e autoconsciência sobre o seu grau de conhecimento inicial relativamente às temáticas financeiras*.

* A partir de um questionário pré-elaborado será determinado o grau de conhecimentos inicial de cada participante. Com base nas respostas, os participantes serão informados das condições de frequência do programa ou sugerido um programa alternativo.

1ª Classe Virtual (1h00m)

Posição financeira: compreender o balanço

• Noção de património, sua composição e efeitos das variações.
• Conceito de ativo.
• Distinção entre CAPEX e OPEX.
• Componentes do ativo.
• Distinção corrente / não corrente.
• Definição de passivo e suas componentes.
• Rubricas de capital próprio.

Desempenho: A demonstração de resultados

• Ligação com o balanço.
• Os rendimentos.
• Os gastos.
• Os resultados intermédios e sua interpretação.

Atividades digitais entre as sessões

Desafios de aplicação prática

• Interações à distância através do envio de desafios para aumentar o comprometimento com o percurso de aprendizagem e estimular a transferência da aprendizagem para o contexto real de trabalho*.

* Estes desafios ocorrem entre todas as etapas do percurso de aprendizagem (classes virtuais e sessões presenciais), até à sua conclusão.

1ª Sessão híbrida (1 dia / 6 horas)

Conhecer conceitos financeiros

• A construção do balanço e da demonstração de resultados:
  • Noção de conta e sua movimentação;
  • O balancete;
  • Análise de conteúdo do balanço e demonstração de resultados;
  • Exercícios de aplicação prática.
• Tesouraria: A demonstração de fluxos de caixa:
  • Diferenças entre rendimentos e recebimentos, gastos e pagamentos;
  • Os fluxos de entrada e os fluxos de saída;
  • Classificação das atividades: Operacional, Financiamento e Investimento.
• A prestação de contas em Portugal:
  • O sistema contabilístico em vigor;
  • Os documentos de prestação de contas.;
  • A publicação das contas e acesso público.

Apreciar o equilíbrio financeiro de uma empresa

• Diferenças entre fato económico e fato financeiro.
• Conhecer e aplicar os indicadores chave:
  • Equilíbrio financeiro mínimo;
  • Fundo de maneio existente;
  • A liquidez.
• Identificar soluções perante uma crise de fundos: como atuar perante acionistas e financiadores.

Compreender o impacto económico e financeiro das ações comerciais

• Determinar o ciclo de exploração e as suas componentes.
• Prazo médio de recebimentos:
  • Políticas de concessão de crédito:
    • Incobráveis e recuperação de créditos;
    • Cálculo de imparidades;
    • Políticas de pós-venda;
    • Os descontos e o custo financeiro explícito e implícito.
  • O prazo médio de pagamentos:
    • O preço de compra e suas componentes;
    • Os efeitos dos descontos obtidos;
    • Gestão das devoluções.
  • O prazo médio de armazenagem (Stock):
    • Tipos de inventários (stocks);
    • Custeio de entrada e custeio de saída;
    • Stock de segurança.
  • Agir sobre a rentabilidade:
    • Identificar as componentes da rentabilidade:
      • Interpretar os vários resultados e margens;
      • Conduzir ações de melhoria de desempenho (performance);
    • Conhecer os indicadores chave:
      • Os diversos resultados intermédios: EBITDA, EBIT e EBT;
      • O resultado líquido;
      • Avaliar o equilíbrio económico.

Exercícios práticos e outputs!

• Construir um quadro de bordo (“Tableaux de Bord”) ou um quadro de indicadores eficaz para pilotar uma unidade de negócio.

2ª Classe Virtual (2h00m)

• Esclarecer dúvidas ou questões relacionadas com as temáticas abordadas para facilitar a transferência da aprendizagem para o contexto real de trabalho.

2ª Sessão híbrida (1 dia / 6 horas)

Construir um orçamento

• Saber utilizar e construir um orçamento:
  • O processo orçamental;
  • A descentralização orçamental;
  • A previsão das atividades: articulação e interligação entre os diversos orçamentos parcelares.
• Estabelecer previsões dos vários orçamentos:
  • Do negócio:
    • O orçamento comercial;
    • O orçamento de produção;
    • O orçamento de gastos gerais;
    • O Orçamento de gastos com o pessoal;
  • Do investimento:
    • Orçamento de investimentos novos e de substituição;
    • As depreciações;
  • Do financiamento:
    • Síntese financeira da exploração;
    • Financiamento das necessidades de tesouraria;
    • A gestão dos fluxos de tesouraria.
  • Elaboração dos mapas previsionais.

Exercícios práticos e outputs!

• Construir um orçamento.

3ª Classe Virtual (2h00m)

• Facilitar a aplicação “on-the-job” dos conceitos, ferramentas e técnicas fundamentais das finanças empresariais;
• Reforçar a performance individual de cada um dos participantes e de acordo com as suas necessidades;
• Consolidar, detalhar e partilhar boas práticas na implementação dos conceitos, técnicas e ferramentas financeiras de acordo com a realidade organizacional de cada participante.

Avaliação online de conhecimentos (0h30m)

Objetivo:

• Aferir do grau de aquisição de conhecimentos e medir o progresso dos participantes através da comparação de resultados (questionário inicial versus questionário final de avaliação de conhecimentos ).